Il SALDO CONTABILE di una
skeda (cliente o fornitore) e' rappresentato dalla
sommatoria dare detratta la sommatoria avere dei movimenti
registrati; quindi e' una cifra che dovrebbe rappresentare la REALE
situazione creditoria o debitoria dell'azienda nei confronti di
terzi.
La realta', e cioe' il SALDO EFFETTIVO, e' rappresentato dalla
sommatoria
dare detratta la sommatoria avere delle PARTITE effettivamente IN
ESSERE.
Il foglio permette l'evidenziazione dei singoli componenti di ogni
singola partita con un semplice clic del mouse, in modo da
verificare che, a livello di partita e quindi a livello skeda, non
esistano discordanze; di verificare quindi che il saldo contabile
collimi con il saldo effettivo.
L'esempio riporta tutti i movimenti (compreso quelli di apertura e
chiusura) registrati nei vari esercizi, anche se normalmente
dovremmo avere disponibili solo i movimenti del corrente esercizio.
L'ho lasciato "illuminato" in modo da avere la sensazione del
funzionamento globale, anche se esistono altre discordanze oltre a
quelle rilevate.
Il foglio, ordinato per data di registrazione, innanzi tutto calcola
il saldo contabile nell'apposita colonna; occorre quindi andare a
cercare tutti i movimenti che ci interessano relativi alle partite
registrate per la necessaria collimazione.
CONTROLLO DELLE PARTITE (SALDATE)
Il clic del mouse posizionato sulla riga di un componente di una
partita (es. fattura) fa scrivere una "X" a colonna J; se esiste una
"X" a colonna J, viene colorata di giallo l'intera riga e viene
calcolato il saldo algebrico del movimento nella colonna K, importo
che, con formula matriciale, viene accumulato nella zona sbilanci.
Idem per tutte le registrazioni in contropartita (es. pagamenti)
che, se effettuate coerentemente dovrebbero portare allo sbilancio
zero, altrimenti dobbiamo verificarne i motivi.
CONTROLLO DEL SALDO EFFETTIVO
Se usiamo il medesimo metodo per le partite in essere, il clic del
mouse sulle partite in essere genera uno sbilancio che deve
collimare con il saldo contabile finale; se collima, quello e' il
saldo effettivo, compatibilmente con la correttezza delle
registrazioni effettuate.
Per abilitare il funzionamento del foglio al "solo" clic del mouse,
sono stati disabilitati con OnKeys alcuni tasti (freccia e pagina
su, freccia e pagina giu, invio); ognuno puo' aggiungere o togliere
eventuali altri tasti in funzione dei gusti o delle necessita'.
E' prevista la definizione di zone nelle quali comunque il clic
sarebbe assurdo che funzionasse.
Sono stati previsti due pulsanti per disabilitare o ABILITARE detti
tasti, pena la disabilitazione dei predetti su tutti i fogli.
(La realta' e' che non sono riuscito a riabilitarli con l'evento "Close",
non so perche'!)
Il pulsante "Libera movimenti" cancella tutte le "X" inserite in
colonna J.
Il foglio risente del fatto che, nato in puro excel, e' stato
modificato parzialmente in VBA; certe soluzioni di calcolo e di
formattazione condizionale
potrebbero essere "tranquillamente" sostituite con il codice..... |